池州市三縣一區(qū)2020年度城市老舊小區(qū)
       改造民生工程績效評價報告


評價機構名稱：安徽成文會計師事務所(普通合伙）
績效報告編號：皖成文咨字[2021]第4013號
評價報告時間：2021年2月4日

 
                     摘要
為貫徹落實黨中央、國務院以及省委省政府決策部署，加快推進全市城市老舊小區(qū)改造，2020年池州市繼續(xù)針對建成年代較早、設施破損嚴重，市政配套設施不完善、使用功能不全，居住環(huán)境較差，居民改造意愿強烈的住宅小區(qū)（含單棟住宅樓），開展小區(qū)基礎設施、公共設施、消防安防、房屋整修等基本整治改造，建筑節(jié)能、適老化等提升改造。
一、項目概況。池州市青陽縣、石臺縣、東至縣及貴池區(qū)(以下簡稱三縣一區(qū))2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程任務為:計劃投資17,558.00萬元，改造老舊小區(qū)57個,改造住戶21028戶，改造面積228.76萬平方米，改造樓棟938棟。年度資金安排22,141.47萬元，其中：中央財政補助資金20,221.00萬元；省財政補助資金1,617.00萬元；社會籌集資金303.47萬元。撥付項目施工單位資金2,487.59萬元，其中：中央財政補助資金2,184.12萬元，社會籌集資金303.47萬元。項目實施主管部門為三縣一區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設局。
二、評價結果。三縣一區(qū)城市老舊小區(qū)改造項目政策科學、合理、可行，項目實際運行符合發(fā)展趨勢，績效評價整體得分85.81分，評價等次優(yōu)秀。排名依次是東至縣91.75分，評價等次優(yōu)秀；青陽縣90分，評價等次優(yōu)秀；貴池區(qū)81分，評價等次良好；石臺縣80.5分，評價等次良好。績效評價靠前的原因：東至縣、青陽縣項目完工及時，小區(qū)居民滿意度較高，管理制度比較健全、專項資金使用規(guī)范?？冃гu價靠后的原因：石臺縣中長期規(guī)劃缺失、監(jiān)督評價工作重視不夠；貴池區(qū)大部分項目未能完工驗收、群眾滿意度不夠。
三、主要問題。一是項目總體未完工；二是社會籌資比例過低，改造項目以基礎類為主、完善類不多、提升類缺失；三是改造項目碎片化；四是工程款支付進度慢。
四、改進建議。一是加大工程收尾力度，盡快完成工程竣工驗收工作；二是在后續(xù)的老舊小區(qū)改造項目中充分落實稅費減免政策，通過政府采購、新增設施有償使用、落實資產(chǎn)權益等方式，吸引各類專業(yè)機構等社會力量投資參與完善類提升類改造，通過發(fā)展養(yǎng)老、托育、家政等社區(qū)服務新業(yè)態(tài)，提升居住舒適度；三是做好規(guī)劃引領，實行相鄰小區(qū)及周邊地區(qū)成街連片整體改造，實現(xiàn)服務設施、公共空間共建共享；四是加快資金撥付進度，嚴格按合同約定及時支付工程款。

為規(guī)范和加強老舊小區(qū)改造民生工程財政資金績效管理，進一步提高資金配置效率和使用效益，扎實推進城市老舊小區(qū)改造工作，更好實現(xiàn)老舊小區(qū)改造目標，根據(jù)池州市財政局《關于開展2020年度民生工程項目績效評價工作的通知》（池財績〔2020〕262號），我們受池州市財政局績效辦委托，于2020年12月9日至2020年12月30日對池州市貴池區(qū)、東至縣、青陽縣和石臺縣（以下簡稱三縣一區(qū)）2020年度老舊小區(qū)改造民生工程進行績效評價?，F(xiàn)已結束,報告如下:
一、項目基本情況
（一）立項依據(jù)
《安徽省人民政府關于2020年實施33項民生工程的通知》(皖政〔2020〕17號)、安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)《全面推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作實施方案》的通知(皖政辦〔2020〕21號)。
（二）績效目標
1.績效總目標
以2000年以前建成的環(huán)境條件較差、配套設施不全或破損嚴重、無障礙建設缺失、管理服務機制不健全、群眾反映強烈的住宅小區(qū)為重點,以補齊小區(qū)功能短板為切入點，拆除違建，解決供水、排水、供氣、供電、通信、停車等基本需求；在?；镜幕A上，通過加裝電梯、房屋維修改造、增設配套停車場、活動室、物業(yè)用房，提升居民生活便利；通過增設社區(qū)養(yǎng)老、托幼、醫(yī)療、家政、便民設施，進一步完善公共服務和基本公共環(huán)境；推進老舊小區(qū)有機更新，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。
2.年度績效目標
根據(jù)池州市人民政府與貴池區(qū)人民政府簽訂的目標責任書及《關于細化下達2020年度全市城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造計劃的通知》(池建保函〔2020〕57號)，三縣一區(qū)2020年度績效目標為：完成投資17,558.00萬元，改造老舊小區(qū)57個,改造住戶21028戶，改造面積228.76萬平方米，改造樓棟938棟。
 (三)年度績效目標完成情況
1.年度目標任務完成情況
截至評價日，三縣一區(qū)實際改造老舊小區(qū)34個、面積67.16萬平方米、住戶6356戶、樓棟265棟，分別為年度計劃的59.65%、29.36%、30.23%、28.25%。目前，貴池區(qū)尚未完成改造驗收工作，具體情況見下表：
池州市三縣一區(qū)2020年老舊小區(qū)改造民生工程完工情況明細表
  建設計劃 完成情況 完成率
改造小區(qū)數(shù) 改造面積(萬平方米) 改造戶數(shù) 改造樓棟 改造小區(qū)數(shù) 改造面積(萬平方米) 改造戶數(shù) 改造樓棟 改造小區(qū)數(shù) 改造面積 改造戶數(shù) 改造樓棟
貴池區(qū) 28 178.6 16215 719 5 17 1543 46 17.86% 9.52% 9.52% 6.40%
東至縣 3 5.06 559 28 3 5.06 559 28 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
青陽縣 6 38.7 3343 140 6 38.7 3343 140 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
石臺縣 20 6.4 911 51 20 6.4 911 51 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
合計 57 228.76 21028 938 34 67.16 6356 265 59.65% 29.36% 30.23% 28.25%

2.資金收付情況
2020年度三縣一區(qū)老舊小區(qū)改造預計投資17,558.00萬元，年度安排資金22,141.47萬元，其中：中央財政補助資金20,221.00萬元，省財政補助資金1,617.00萬元，社會籌集資金303.47萬元。已撥付項目施工單位資金2,487.59萬元，為年度安排資金的11.23%。具體情況見下表：
池州市三縣一區(qū)2020年老舊小區(qū)改造民生工程資金明細情況表

單位: 萬元
  預計投資額 年度資金安排情況 下達到施工單位資金 資金撥付率
貴池區(qū) 13,328.00  15,342.00  1,205.00    16,547.00  1,329.24    1,329.24  8.03%
東至縣 800.00  1,195.00  45.00  96.08  1,336.08  320.00  96.08  416.08  31.14%
青陽縣 2,780.00  2,562.00  253.00  166.89  2,981.89  258.00  166.89  424.89  14.25%
石臺縣 650.00  1,122.00  114.00  40.50  1,276.50  276.88  40.50  317.38  24.86%
合計 17,558.00  20,221.00  1,617.00  303.47  22,141.47  2,184.12  303.47  2,487.59  11.23%
二、績效評價得分及結論
（一）績效評價得分情況
本次績效評價本著實事求是的原則，按照既定的評價方案、評價指標和評價方法，通過查看老舊小區(qū)改造管理信息系統(tǒng)、會計賬冊、基礎臺賬、相關文件，實地走訪改造社區(qū)居民等方式對三縣一區(qū)進行評價并形成評價結果。三縣一區(qū)2020年度老舊小區(qū)改造績效評價整體得分為85.81分，評價等次為“優(yōu)秀”。具體得分情況詳見下表：

房管局馬超 14:01:34
池州市三縣一區(qū)2020年老舊小區(qū)改造民生工程績效評價得分表

單位名稱 投入 過程 產(chǎn)出 效果 總得分 評價等次
（25分） （20分） （45分） （10分）
東至縣 19.25 17.5 45 10 91.75  優(yōu)秀
青陽縣 20.5 14.5 45 10 90.00  優(yōu)秀
貴池區(qū) 20 16.5 36 8.5 81.00  良好
石臺縣 17 8.5 45 10 80.50  良好
總評 19.19  14.25  42.75  9.62  85.81  優(yōu)秀

（二）工作亮點
1.物業(yè)管理方面，對原無物業(yè)管理小區(qū)，東至縣全部實行物業(yè)公司管理，貴池區(qū)、石臺縣由社區(qū)進行兜底管理；
2.智慧安防方面，東至對全部改造小區(qū)安裝了監(jiān)控及小區(qū)門禁系統(tǒng)，青陽縣完成了小區(qū)監(jiān)控與公安部門聯(lián)網(wǎng)工作；
3.“適老化”方面，青陽縣開展了老舊小區(qū)安裝電梯試點工作。
三、指標分析
該項目績效評價指標體系共設置4個一級指標、11個二級指標、23個三級指標，相關指標得分分析詳見下表：
池州市三縣一區(qū)2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價得失分情況分析表
一級指標 二級指標 評價內(nèi)容 評價情況 得分 得分率
投入(25分) 項目申報(5分) 從長期規(guī)劃、年度計劃與方案兩個方面評價 三縣一區(qū)開展了老舊小區(qū)整治改造事前摸排，編制《老舊小區(qū)環(huán)境綜合整治居民需求調(diào)查表》，除石臺縣外都制定了老舊小區(qū)改造中長期工作規(guī)劃；根據(jù)任務安排制定了項目年度計劃和具體的整治改造實施方案。 4.5 90.00%
資金籌積分配(10分) 從資金到位率、資金分配率兩個方面評價 因中央及省級配套資金大于當年改造項目計劃資金，三縣一區(qū)未安排地方配套資金；老舊小區(qū)改造中未能充分吸引企業(yè)、居民參與項目建設，三縣一區(qū)社會籌資占改造項目資金比例未達到20%；除東至縣稍有延遲外，項目資金均能按規(guī)定的時間下達項目單位；三縣一區(qū)在確定改造方案、分配項目資金時均結合了本地區(qū)特點，有針對性地改善老舊小區(qū)居民居住條件。 8.25 82.50%
資金使用管理(10分) 從制度建設、會計核算、督查評價三個方面評價 三縣一區(qū)項目資金管理較規(guī)范，制定了資金管理辦法，但均未建立預算執(zhí)行、績效監(jiān)控機制編制；項目財務管理、資金使用手續(xù)規(guī)范，未發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)違紀行為，但東至縣在會計核算上未能完全做到專賬核算；督查評價工作三縣一區(qū)均存在不足之處，貴池區(qū)、東至縣及青陽縣未根據(jù)項目實際編制績效目標、開展績效評價，石臺縣未開展資金專項督查，也未根據(jù)項目實際編制績效目標、開展績效評價。 6.44 64.40%
小計   19.19 76.76%
過程(20分) 項目實施(5分) 項目實施、項目監(jiān)管、物業(yè)管理三個方面評價 三縣一區(qū)均按招標設計規(guī)范開展了工程招標且項目按計劃實施并符合工程設計技術規(guī)范；東至縣、青陽縣項目監(jiān)管工作到位，貴池區(qū)未就項目進展制定獎懲措施，石臺縣未制定項目進展獎懲措施及吸收改造小區(qū)居民參與全過程監(jiān)督；三縣一區(qū)均對改造后小區(qū)實施了物業(yè)管理。 4.5 90.00%
信息建設(5分) 從信息系統(tǒng)使用、信息報送兩個方面評價 利用管理信息系統(tǒng)，錄入項目計劃、項目內(nèi)容，實時更新項目推進信息、實施有效監(jiān)督管理等方面三縣一區(qū)完成較好，但在信息報送方面青陽、石臺兩縣存在不足，主要是未在省及以上主要新聞媒體，或在省及以上有關信息專刊上刊載經(jīng)驗、 做法或成效。 4 80.00%
政策公開(5分) 公開規(guī)范性方面評價 三縣一區(qū)在政策公開規(guī)范性方面存在不足，未能做到及時、全面公開。 2.5 50.00%
報告報送(5分) 從內(nèi)容規(guī)范性方面評價 除石臺外，均報送了績效自評表、績效評價報告，但青陽縣自評表不夠完整 、規(guī)范。 3.25 65.00%
小計   14.25 71.25%
產(chǎn)出(45分) 試點工作(5分) 從“智慧安防建設”方面評價 三縣一區(qū)老舊小區(qū)改造均有“智慧安防”項目且已實施。 5 100.00%
改造計劃完成率(30分) 從改造戶數(shù)、面積、樓棟、小區(qū)四項計劃完成率方面評價 三縣一區(qū)2020年度老舊小區(qū)改造項目均按年度計劃開工建設。 30 100.00%
工程質量(10分) 從項目質量檢查、項目質量達標率方面評價 東至、青陽、石臺三縣改造項目已完工并竣工驗收合格；貴池區(qū)目前已完成竣工驗收合格項目5個，剩余項目因無完工驗收，無法確定其項目質量情況。 7.75 77.50%
小計   42.75 95.00%
效果(10分) 群眾滿意度 從意見征詢、社區(qū)居民認可度方面評價 改造過程中，三縣一區(qū)及時公示整治改造項目計劃、成果，主動征詢居民群眾意見；通過現(xiàn)場走訪涉改小區(qū)居民，青陽、東至及石臺縣滿意度均能達到80%以上，貴池區(qū)因改造項目遲遲未能完工，小區(qū)居民存在不滿情緒。 9.62 96.20%
合計     85.81 85.81%
    四、存在問題
本次績效評價整體檔次為“優(yōu)秀”，但在項目實施過程中存在以下幾個方面的問題：
（一）項目進度嚴重滯后，年度目標任務未能完成
截至評價日，以竣工驗收為標準，從改造小區(qū)數(shù)、改造面積、改造住戶、改造樓棟4個方面評價，三縣一區(qū)總體完工率分別為年度計劃的59.65%、29.36%、30.23%、28.25%。其中:青陽、東至及石臺3縣老舊小區(qū)改造項目全部完工驗收，貴池區(qū)因老舊小區(qū)改造任務重（年度計劃投資額占三縣一區(qū)年度投資計劃的75.91%），加上年初疫情防控，年中雨期較長等不利因素,目前28個老舊小區(qū)改造任務,只完工驗收5個，涉及改造面積17萬平方米、住戶1543戶、樓棟46棟。
（二）企業(yè)、居民等社會籌資比例過低，改造項目類型單一
調(diào)動居民和社會力量支持、參與力度不夠，企業(yè)、居民等社會資金參與項目改造不多，投資僅占改造項目總投資額的1.37%。改造項目類型以基礎類為主，完善類不多，提升類缺失。
（三）改造項目碎片化
改造項目零星、分散，未能實現(xiàn)整體規(guī)劃，成街連片整體改造。
（四）資金撥付進度過慢
截至評價日，共撥付施工企業(yè)建設資金2,487.59萬元，為年度到位資金的11.23%。
（五）監(jiān)督評價工作重視不夠
三縣一區(qū)均未編制績效目標并針對績效目標開展績效評價工作,未落實預算執(zhí)行、績效監(jiān)控機制,石臺縣、貴池縣未制定項目進展獎懲措施,石臺縣未吸收居民參與全過程監(jiān)督及組織開展資金專項督查。
（六）宣傳及公開力度不足
青陽、石臺兩縣未能在省及以上主要新聞媒體，或在省及以上有關信息?？峡d經(jīng)驗、做法或老舊小區(qū)改造成效。
三縣一區(qū)對中央和省有關老舊小區(qū)改造方面的政策未能上網(wǎng)公開。
五、意見和建議
（一）加大工程收尾力度
加大施工進度督察力度，及時開展完工工程驗收及工程資金撥付，避免影響2021年度老舊小區(qū)改造。
（二）落實稅費減免政策，吸引社會資本參與完善、提升類改造
在后續(xù)的老舊小區(qū)改造項目中充分調(diào)動小區(qū)關聯(lián)單位和社會力量支持、參與改造，通過政府采購、新增設施有償使用、落實資產(chǎn)權益等方式，吸引各類專業(yè)機構等社會力量投資參與完善提升類改造。通過發(fā)展養(yǎng)老、托育、家政等社區(qū)服務新業(yè)態(tài)，提升居住舒適度。
（三）建立老舊小區(qū)改造聯(lián)動機制
做好規(guī)劃引領，實行相鄰小區(qū)及周邊地區(qū)成街連片整體改造，實現(xiàn)服務設施、公共空間共建共享。
（四）加快資金撥付進度
及時按合同及施工進度撥付建設資金。
（五）加強督管評價工作
加大項目建設資金專項督查力度，落實預算執(zhí)行、績效監(jiān)控機制及項目進展獎懲措施。注重吸收居民參與老舊小區(qū)改造全過程監(jiān)督，及時編制績效目標并針對績效目標開展績效評價。
（六）加大宣傳及信息公開力度
加大宣傳投稿力度，及時宣傳老舊小區(qū)改造的經(jīng)驗、做法和成效。主動公開中央、省、市、縣有關老舊小區(qū)改造方面的政策和信息。
六、評價組織情況
（一）評價目的
通過對池州市三縣一區(qū)2020年度老舊小區(qū)改造民生工程實施情況進行績效評價，全面了解項目實施情況和社會各界對老舊小區(qū)改造的滿意度，客觀反映項目任務完成、資金管理、效益發(fā)揮和群眾滿意度等情況，科學公正地評價老舊小區(qū)改造的質量和財政投入資金使用的效益和效率，總結成績、發(fā)現(xiàn)問題，促進老舊小區(qū)改造財政專項補助資金安排的科學性、合理性和效益性，為進一步提高財政預算績效管理水平提供決策依據(jù)。
（二）評價方案形成
池州市2020年老舊小區(qū)改造民生工程項目覆蓋三縣一區(qū)，本次評價以池州市三縣一區(qū)2020年度老舊小區(qū)改造民生工程實施情況為對象，按照全面覆蓋、隨機抽樣的原則，采用聽取介紹、查閱資料、實地調(diào)研走訪受益對象、查看財務賬冊和相關文件資料，隨機抽查等方法，對池州市三縣一區(qū)2020年度老舊小區(qū)改造民生工程實施情況進行評分。具體評價方案形成如下：
1.評價方案的制定
我所高度重視本次評價工作，及時獲取項目基本資料，擬定評價思路和方法，通過收集項目相關信息，確定評價專家，初擬評價方案，并主動聯(lián)系池州市財政局民生辦會商、修改、完善評價方案。
2.評價指標體系設置
本次評價指標體系的設置依據(jù)安徽省住房和城鄉(xiāng)建設廳、安徽省財政廳關于印發(fā)《安徽省城市老舊小區(qū)整治民生工程績效評價辦法》（建房〔2017〕263號）要求，結合池州市實際情況設置了包括項目投入、過程、產(chǎn)出、效果等4個一級指標11個二級指標和23個三級指標體系項。通過對老舊小區(qū)改造民生工程的項目申報、資金籌集分配、資金使用管理、項目實施、信息建設、政策公開、報告報送、試點工作、改造計劃完成率、工程質量、群眾滿意度十一個方面進行分析評價。指標體系的指標釋義和評分細則參見附表。
（三）評價程序
1.評價人員組成
本次評價工作由池州市財政局績效辦組織，我所選派經(jīng)驗豐富,業(yè)務過硬人員組成評價組，評價組組長由具有注冊會計師資格的專家擔任。
2.評價方法
本次評價,采用聽取老舊小區(qū)改造情況介紹，查看財務賬面數(shù)據(jù)和相關文件資料，檢查資金撥付和報銷憑證，實地走訪項目現(xiàn)場等方式開展現(xiàn)場，形成評價結論。
3.評價等次
根據(jù)評價打分（S）分值，確定相應的評價等次。評價等次分為優(yōu)秀（S≥85）、良好（85＞S≥75）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四個評價等次。
4.評價質量控制

房管局馬超 14:01:44
一是積極向主管部門了解項目背景、概況，并報市財政局民生辦,共同確定評審原則和評價方案；二是在現(xiàn)場評價過程中，根據(jù)了解的項目具體情況，不斷完善評價方案；三是完成現(xiàn)場評價后，統(tǒng)一評價口徑，確保評價結果公正、客觀、準確。
5.出具和報送評價報告
評價組參考池州市三縣一區(qū)2020年度老舊小區(qū)改造項目自評結果、采取書面評審和現(xiàn)場評價相結合，按規(guī)定的格式和要求，撰寫評價報告并報池州市財政局民生辦及業(yè)務科室征求意見，對反饋意見進行恰當處理后，出具績效評價報告。
七、評價依據(jù)
(一)《安徽省人民政府關于2020年實施33項民生工程的通知》;
(二)《中華人民共和國預算法》、《安徽省財政一般性轉移支付資金管理辦法和安徽省省級財政專項資金管理辦法》(皖政辦秘〔2017〕271號);
(三)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》(財預〔2011〕285號);
(四)省委 省政府《關于進一步加強城市規(guī)劃建設管理實施意見》；
(五)安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)《全面推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作實施方案》的通知(皖政辦〔2020〕21號);
(六)《安徽省城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實施方案》;
(七)《池州市城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實施方案》;
(八)池州市人民政府與各縣區(qū)人民政府簽訂的民生工程目標責任書;
(九)池州市財政局 池州市住房和城鄉(xiāng)建設局關于印發(fā)《池州市城市老舊小區(qū)整治改造專項資金管理辦法》的通知(池財建〔2019〕109號)。
八、附件
(一) 池州市三縣一區(qū)2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價得分表(匯總表)
(二)貴池區(qū)2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價得分表
(三)青陽縣2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價得分表
(四)石臺縣2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價得分表
(五)東至縣2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價得分表
(六)貴池區(qū)2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價信息調(diào)查表
(七)青陽縣2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價信息調(diào)查表
(八)石臺縣2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價信息調(diào)查表
(九)東至縣2020年度城市老舊小區(qū)改造民生工程績效評價信息調(diào)查表


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  二〇二一年二月四日